Для новичков-азартных игроков в Соединенных Штатах часто возникает вопрос, сколько денег они могут выиграть, не уплачивая налоги. Простой ответ заключается в том, что вы не можете азартничать, не уплачивая налоги, по крайней мере, не нарушая закон. Внутренняя служба доходов (IRS) требует, чтобы азартные игроки докладывали о всех своих выигрышах, что делает невозможным выиграть деньги в азартных играх, не уплачивая налоги, если вы не хотите нарушать правила.
Важно вести учет своих азартных игр
Все выигрыши в азартных играх должны быть указаны в налоговой декларации игрока. Как объясняет IRS, полная сумма выигрышей в азартных играх должна быть указана в строке 21, формы 1040.
Однако это еще не все. Когда операторы выдают крупные призы, они предоставляют игрокам дополнительную форму для заполнения. Форму W-2G передают игрокам, которые выиграли более $600 в азартных играх. Сумма, по которой игроку нужно заполнить форму W-2G, может варьироваться в зависимости от вида азартных игр.
Кроме того, для очень удачливых игроков, выигравших более $5,000 в азартных играх, оператор может удержать 28% денег на федеральный налог на доходы. Если игроки не предоставили оператору свой номер социального страхования, удержанная сумма составит фактически 31% от общей суммы выигрышей.
Хотя игроки не могут законно выиграть деньги в азартных играх, не уплачивая налоги, они могут оптимизировать свой доход, вычетывая убытки.
Что именно облагается налогом?
Итак, если нет настоящего способа выиграть в азартных играх, не уплачивая налоги, означает ли это, что игрокам следует также докладывать о всех своих частных играх с друзьями? Краткий ответ — да.
IRS ожидает, что люди будут докладывать о всех своих выигрышах или проигрышах в азартных играх, независимо от того, является ли это небольшим выигрышем от дружеской покерной игры в пятницу вечером с друзьями или крупным джекпотом от игрового автомата в Лас-Вегасе. Хотя IRS не может реалистично преследовать каждого человека, выигравшего десять долларов в дружеской игре, честность и прозрачность — это единственный надежный способ избежать проблем.
Кроме того, следует отметить, что никто не будет рядом с вами, чтобы отслеживать каждую мелкую победу в игре с коллегами, поэтому азартные игроки должны вести учет того, сколько они выигрывают или проигрывают.
Немонетарные призы, такие как отпуска, автомобили или другие подарки, также должны быть докладаны. При сообщении о материальных или абстрактных выигрышах вы должны по возможности указать их реальную рыночную стоимость.
Вы можете уменьшить налоги, вычитая убытки
Мы ранее затронули тему подтверждения убытков в азартных играх, но давайте быстро пройдемся по важным моментам.
Прежде всего, как уже упоминалось, игроки должны вести дневник азартных игр, докладывая о всех своих выигрышах и проигрышах. Было бы удобнее и для игроков, и для IRS, если вы ведете учет своих выигрышей и проигрышей отдельно.
Если игроки правильно доложили о всех своих доходах от азартных игр, они могут вычесть их из налоговых вычетов на форме A (форма 1040 или 1040-SR). В то время как выигрыши должны быть указаны как «Другой доход», проигрыши могут быть указаны как «Другие абзацы вычетов». Существует также ряд документов, которые игроки могут использовать для подтверждения своих убытков, таких как форма W-2G, форма 5754, билеты на ставки, отмененные платежи, кредитная история, банковские снятия и квитанции из казино и букмекерских контор.
Игроки могут вычитать убытки до суммы своих выигрышей, поэтому, если вы выиграли меньше денег, чем проиграли в течение года, теоретически вы избегаете налогов. Хотя это не очень прибыльная и желательная ситуация, если вам не очень повезло, теоретически можно азартничать, не уплачивая налоги.
Одним из самых важных моментов, которые следует помнить, является то, что чем более прозрачным вы будете, тем легче будет претендовать на вычеты. Хотя это и не звучит так привлекательно, как выигрыш денег в азартных играх без уплаты налогов вообще, это определенно сэкономит вам много денег.
Разные юрисдикции — разные правила
Следует отметить, что вышеперечисленные советы применимы только к азартным игрокам в Соединенных Штатах. Если вы живете в другой стране или переезжаете туда, вам следует ознакомиться с местными правилами и законами и соответствующим образом корректировать свое азартное поведение.
Азартная игра, не зная, нужно ли докладывать о выигрышах или уплачивать налоги, — это приглашение к проблемам. Существует различные источники, к которым вы можете обратиться, чтобы изучить, как работает конкретный рынок, но вы также можете связаться с уполномоченным органом, чтобы быть в безопасности.
В США некоторые штаты имеют дополнительные налоги в виде налогов штата. В зависимости от места проживания вам может потребоваться дополнительно уплачивать налоги в соответствии с местными правилами.
